審計委員會之目的

為建立本公司良好公司治理制度、健全監督功能及強化管理機能，爰依「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」第三條，於109年6月成立審計委員會。本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

公司財務報表之允當表達。

簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

公司內部控制之有效實施。

公司遵循相關法令及規則。

公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會之職權

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交

易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、年度財務報告及半年度財務報告。

十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交

易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、年度財務報告及半年度財務報告。

十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會成員

召集人 委員 委員
蔡明堂 陳秋月 林財池

114 年度審計委員會工作重點

一、審閱財務報告：113年年度財務報告及114年第一季至第三季財務報表經資誠聯合會計師事務所查核/核閱完畢，認為尚無不符。

二、法規遵循：依現行法令規章訂定及修訂。

三、重大之資金貸與、背書或提供保證：審議子公司間資金貸與案。

四、考核內部控制制度之有效性

一、審閱財務報告：113年年度財務報告及114年第一季至第三季財務報表經資誠聯合會計師事務所查核/核閱完畢，認為尚無不符。

二、法規遵循：依現行法令規章訂定及修訂。

三、重大之資金貸與、背書或提供保證：審議子公司間資金貸與案。

四、考核內部控制制度之有效性

114 年度運作情形

日期 期別 議案內容 審計委員會決議結果 意見處理
114/02/27 第2屆第11次 本公司113年度財務報表及營業報告書 無異議照案通過 不適用
113年度虧損撥補案 無異議照案通過 不適用
本公司擬以資本公積發放現金案 無異議照案通過 不適用
本公司113年度「內部控制制度有效性之考核」及「內部控制制度聲明書」案 無異議照案通過 不適用
本公司簽證會計師之獨立性及適任性評估 無異議照案通過 不適用
本公司簽證會計師之委任及公費審查 無異議照案通過 不適用
孫公司旭燦（蘇州）光電有限公司擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司展延案 無異議照案通過 不適用
修訂「公司章程」部分條文案 無異議照案通過 不適用
114/4/30 第2屆第12次 本公司民國114年度第一季合併財務報告 無異議照案通過 不適用
114/7/30 第2屆第13次 本公司民國114年度第二季合併財務報告 無異議照案通過 不適用
擬修訂本公司「永續發展暨風險管理委員會組織規程」案 無異議照案通過 不適用
擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司 無異議照案通過 不適用
本公司新增轉投資案 無異議照案通過 不適用
子公司律勝科技（薩摩亞）控股有限公司擬資金貸與子公司律勝科技(蘇州)有限公司 無異議照案通過 不適用
114/10/29 第2屆第14次 本公司民國114年度第三季合併財務報告 無異議照案通過 不適用
修訂本公司「永續發展實務守則」部分條文案 無異議照案通過 不適用
訂定本公司基層員工範圍案 無異議照案通過 不適用
修訂本公司「薪工循環」內控內稽制度 無異議照案通過 不適用
本公司轉投資中國大陸地區之孫公司「旭燦（蘇州）光電有限公司」，擬辦理清算解散事宜 無異議照案通過 不適用
114/12/24 第2屆第15次 本公司115年度稽核計劃案 無異議照案通過 不適用

114 年度出席狀況

姓名 2月27日 4月30日 7月30日 10月29日 12月24日
蔡明堂 ◎ ◎ ◎ ◎ ◎
林財池 ◎ ◎ ◎ ◎ ◎
陳秋月 ◎ ◎ ◎ ◎ ◎
吳國仕 ◎ ◎ ◎ ◎ ◎

註：◎親自出席，☆委託出席，＊未出席

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審計委員會組織規程.pdf